2025년 종합소득세 신고기간? 종소세 신고절차 이것만 알면 충분!

매년 5월은 종합소득세(종소세) 신고의 달입니다. 2025년에도 곧, 어김없이 종소세 신고가 시작됩니다. 올해 신고를 준비하는 분들을 위해, 꼭 알아야 할 기본 사항들을 한 번에 정리해봅니다. 

1. 종합소득세 신고 대상

종합소득세란, 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 얻은 개인의 종합소득에 대해 부과되는 세금이죠. 여기서 '종합소득'이란 다음의 소득을 말합니다.

• 사업소득 (개인 사업자, 프리랜서 소득 포함)
• 근로소득 (다수의 회사에서 급여를 받은 경우 등)
• 이자소득
• 배당소득
• 연금소득
• 기타소득 (원고료, 강연료 등)

한 직장에서만 급여를 받은 근로자는 대부분 연말정산으로 끝나기 때문에 종소세를 별도로 신고할 필요가 없습니다.
하지만, 사업소득이 있거나, 다른 부수입이 있다면 반드시 신고해야 합니다.

 

 

 

2. 2025년 종합소득세 신고 기간

• 신고 기간: 2025년 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토)
• 납부 기한: 5월 말까지 신고 후, 납부는 보통 5월 31일까지 진행해야 합니다.
  (납부 연장 신청 가능. 납부세액 1천만 원 초과 시 분할납부 가능)

신고는 기한 내에 하지 않으면 가산세가 부과될 수 있으니 미루지 말고 여유 있게 준비하는 것이 좋습니다.

 

3. 신고 방법

요즘은 대부분 온라인으로 간편하게 신고할 수 있습니다.

• 홈택스 (국세청 종합포털) 접속 → [종합소득세 신고하기] 클릭
• 모바일 앱 손택스를 통한 신고도 가능
• 복잡한 경우 세무사에게 대리 신고를 맡길 수도 있음

간편신고 대상자라면, 국세청에서 미리 채워준 '모바일 신고서'로 간단하게 제출할 수 있습니다.

 

 

 

4. 신고 준비물

종소세 신고를 위해 미리 준비해야 할 것은 다음과 같습니다.

• 사업자등록번호 및 본인 인증 수단 (공동인증서, 간편인증 등)
• 2024년도 소득 자료 (매출/수입 내역, 지급명세서 등)
• 필요경비 자료 (세금계산서, 영수증 등)
• 각종 공제 서류 (의료비, 교육비, 기부금, 보험료 납입증명서 등)

특히 프리랜서나 개인사업자는 경비 자료를 꼼꼼히 챙겨야 절세 효과를 크게 볼 수 있습니다.

 

5. 종합소득세 주요 유의사항

• 단일 소득만 있어도 신고 대상이 될 수 있다 (특히 프리랜서, 부업 수익 있는 직장인 등)
• 납부세액 1천만 원 초과 시, 분할납부 가능 (1차 납부는 5월, 2차 납부는 8월까지)
• 성실신고 확인 대상자는 6월 말까지 별도 신고 필요 (수입금액 일정 기준 이상인 사업자)
• 납부 지연 시 이자 가산세가 붙습니다. 신고는 하고, 납부만 나중에 하더라도 미리 신고는 꼭 하세요.
• 종소세 환급이 발생할 수 있음 (특히, 사업 초기이거나 지출이 많았던 경우)

 

 

5. 종합소득세 신고 절차 한눈에 보기

신고 대상 확인하기 (종합소득세 신고 대상에 해당하는가? (사업소득, 프리랜서 소득, 이자·배당 등))

→ 필요 서류 준비하기 (소득자료, 경비자료, 각종 공제자료 (의료비, 교육비, 기부금 등))

→ 홈택스/손택스 접속하기 (국세청 홈택스 또는 모바일 손택스 앱 로그인)

→ 신고서 작성하기 (종합소득세 신고 메뉴 선택 → 기본정보 입력 → 소득·공제 내역 입력)

→ 예상 세액 확인하기 (신고서 작성 중 자동으로 계산되는 세액을 확인하고, 필요시 수정)

→ 신고서 제출하기 (작성 완료 후 제출 버튼 클릭)

→ 세액 납부하기 (바로 납부하거나, 납부 기한 내(5월 31일) 홈택스·은행 앱 등으로 납부)

→ 필요시 분할납부 신청하기 (납부세액 1천만 원 초과 시 2회 분할납부 가능 (1차 5월, 2차 8월))

 

 

종합소득세 신고는 어렵게 느껴질 수 있고 가끔 세금이 너무 많다 느껴질 때도 있지요. 그럴 때는 그냥 안전한 나라여서 돈 벌고 살 수 있고 그 인프라 사용값을 낸다고 생각하면 괜찮아지더라고요.

 

또한 내 소득을 돌아보고 관리하는 좋은 기회이기도 합니다. 2025년 5월, 나를 위한 작은 정리를 시작해보세요. 그리고 다시 시작할 수 있습니다. 필요하면 홈택스 미리보기 서비스를 통해 예상 세액을 확인하고, 부담을 줄이기 위한 전략도 함께 세워보는 걸 추천합니다. 저는 이제 임대업 필요경비 처리하는 법 찾으러 갑니다 =3